50歳を過ぎると、「自分は将来いくら年金をもらえるのか」「いつから受給するのが一番お得なのか」という不安や疑問が現実味を帯びてきます。ねんきん定期便には65歳からの受給額が記載されていますが、実は受給開始時期は60歳から75歳まで選ぶことができ、それによって受給額は大きく変動します。
今回は、エクセルを使って「何歳まで生きるか」のシミュレーションを行い、あなたにとってベストな年金受給開始時期を見極める方法を解説します。
年金受給開始時期による増減の仕組み
年金は受給を開始する年齢を前後させることで、受け取れる金額が以下のように変わります。
- 繰り上げ受給（60歳〜64歳）：1ヶ月早めるごとに0.4%減額されます。60歳から受給すると、65歳時より24%減少します。
- 通常受給（65歳）：ねんきん定期便に記載された基準額（0%）です。
- 繰り下げ受給（66歳〜75歳）：1ヶ月遅らせるごとに0.7%増額されます。最大75歳まで遅らせると、84%も上乗せされた金額を受け取れます。
例えば、65歳で年間170万円もらえる人の場合、60歳からなら約129万円、75歳からなら約312万円となり、受給時期によって大きな差が生じます。
エクセルでシミュレーションシートを作成する方法
ソースで紹介されている、受給時期ごとの生涯年金額を算出するエクセルの作り方をステップ別に解説します。
1. 受給率の計算
まず、各年齢（60〜75歳）で受給を開始した際の増減率を計算します。
- 60〜64歳（減額）：
=(受給年齢 - 65) * 0.004 * 12 * -1（例：60歳は-0.24） - 66〜75歳（増額）：
=(受給年齢 - 65) * 0.007 * 12（例：75歳は0.84）
2. 年間受給額の算出
ねんきん定期便に記載された65歳時点の想定額（例：180万円）に、先ほどの利率を掛け合わせて、各年齢での年額を計算します。
基準額 * (1 + 増減率) / 10000（万円単位で表示）
3. 生涯受給総額のシミュレーション
ここが最も重要なポイントです。「何歳まで生きるか（想定寿命）」を入力し、その年齢までにもらえる総額を計算します。
数式の考え方：IF(受給開始年齢 > 想定寿命, "", (想定寿命 - 受給開始年齢) * 年間受給額)
このように設定することで、寿命よりも後に受給を開始する設定にした場合は金額が表示されないように工夫します。
何歳から受給するのが「正解」か？
シミュレーションの結果、最も多くもらえる年齢は「何歳まで生きるか」によって劇的に変わります [1]。
- 75歳前後で亡くなると仮定する場合：早くもらえばもらうほど、受給総額は多くなります。
- 82歳まで生きると仮定する場合：68歳頃から受給を開始するのが効率的という試算もあります。
- 90歳まで長生きする場合：72歳頃まで遅らせて受給することで、60歳から受給し始めるよりも1,000万円以上多く受け取れる可能性があります。
まとめ：生活スタイルに合わせた計画を
「長生きの家計だから遅らせよう」「仕事が60歳で終わるから早めよう」など、個人の状況は様々です。また、将来グループホームなどの施設に入る費用（月15万〜20万円程度）を考慮し、月々の受給額を増やすために繰り下げを選択するのも一つの戦略です。
ねんきん定期便を片手に、エクセルで自分だけのシミュレーションを行い、後悔のない受給計画を立ててみましょう。
